איך אני יודע אם מגיע לי החזר?
ראשית, כדאי לבדוק את תלושי השכר ואת דו"חות המס השנתיים. אם נראה כי נוכה מס גבוה מדי, יש מקום לבדוק את הזכאות להחזר. שנית, יש לבדוק אם היו שינויים במצב המשפחתי או התעסוקתי במהלך השנה, כמו נישואין, גירושין, לידה, אבטלה או החלפת מקום עבודה. שינויים אלו עשויים להשפיע על סכום המס המגיע לתשלום.
שלישית, כדאי לבדוק אם קיימות הוצאות שניתן לנכות, כמו הוצאות רפואיות או תרומות, וכן זכויות מיוחדות כמו נקודות זיכוי בגין שירות מילואים או נכות. רביעית, ניתן לפנות לרואה חשבון או יועץ מס לקבלת ייעוץ מקצועי. יועץ מס יכול לבדוק את הדו"חות הכספיים ולהנחות את הנישום בנוגע לזכאותו להחזר. חמישית, אפשר להשתמש בכלים מקוונים כמו מחשבוני מס שונים הזמינים באתר רשות המסים או באתרים אחרים המיועדים לכך.
7 סיבות נפוצות לקבלת החזר מס
- שינוי במצב המשפחתי הוא גורם משמעותי - נישואין, גירושין או הולדת ילדים משפיעים על נקודות הזיכוי שניתנות לנישום, מה שמוביל לשינויים בסכום המס שיש לשלם.
- שינוי במקום העבודה - עשוי להוביל להחזר מס אם המעביד לא חישב נכון את המס או שלא ניכוי את ההוצאות המתאימות.
- תקופות של אבטלה או חופשות לידה - עשויות לזכות בהחזר, שכן בתקופות אלו ההכנסה יורדת ובכך גם החבות במס.
- הכנסות ממספר מקורות עבודה או השקעות - עלולות להוביל לשלם מס ביתר. כאשר אדם עובד בשתי עבודות או יותר, החישוב המס לעיתים אינו מדויק ונדרש תיקון בדיעבד.
- הוצאות מוכרות לניכוי - כמו הוצאות רפואיות, לימודים, או תרומות למוסדות ציבוריים, מקנות החזר מס אם לא נוכו במועד התשלום.
- טעויות חישוב של המעסיק או ניכויים - שאינם תואמים את מצבו האישי של הנישום עשויות גם הן להוביל להחזר מס.
- זכויות והקלות מס מיוחדות - כמו זכאות לנקודות זיכוי בגין שירות מילואים או נכות, עשויות להוביל להחזר מס אם לא נכללו בחישוב המס הראשוני.
איך מגישים את הבקשה להחזר מס?
הגשת בקשה להחזר מס בישראל היא תהליך שדורש תשומת לב לפרטים ומילוי טפסים נכונים. ראשית, יש למלא טופס 135, הידוע גם כטופס דו"ח שנתי להחזר מס. בטופס זה יש לכלול את כל הפרטים האישיים, המצב המשפחתי, וההכנסות מכל המקורות. בנוסף לטופס זה, יש לצרף את כל האישורים והמסמכים המוכיחים את הזכאות להחזר, כגון תלושי שכר, אישורים על הוצאות רפואיות, תעודות לידה או גירושין, ואישורים על תרומות.
לאחר מילוי הטפסים והמצאת המסמכים, יש להגיש את הבקשה למשרדי רשות המיסים. ניתן להגיש את הבקשה באופן מקוון באמצעות אתר רשות המיסים או באופן פיזי במשרדי פקיד השומה.
בנוסף ניתן לבדוק זכאות דרך חברת החזרי מס, מייצגים מורשים ממס הכנסה (מספר רישיון - 311191100) - לחצו כאן. חשוב להבין שבדיקה דרך חברת החזרי מס מחוייבת בתשלום מ% המס שתקבלו בהתאם להסכם מול החברה.
כדאי לשים לב כי הגשת בקשה מקוונת עשויה לזרז את התהליך ולקצר את זמן ההמתנה לתשובה. לאחר הגשת הבקשה, פקיד השומה יבדוק את הפרטים והמסמכים המצורפים ויודיע לנישום על החלטתו. במידה והבקשה מאושרת, ההחזר יועבר לחשבון הבנק של הנישום כפי שצוין בטופס.
מה קורה לאחר הגשת הבקשה להחזר מס?
לאחר הגשת הבקשה להחזר מס, פקיד השומה ברשות המסים בודק את הבקשה ואת המסמכים המצורפים. אם הבקשה מאושרת, הכספים מועברים לחשבון הבנק שצוין בטופס הבקשה. התהליך עשוי לקחת מספר שבועות עד מספר חודשים, בהתאם למורכבות הבקשה ועומס העבודה ברשות המסים.
האם יש מגבלת זמן להגשת בקשה להחזר מס?
קיימת מגבלת זמן להגשת בקשה להחזר מס. על פי החוק הישראלי, ניתן להגיש בקשה להחזר מס עבור שש שנות המס האחרונות. כלומר, בשנת 2024 ניתן להגיש בקשה להחזר מס עבור השנים 2018 ואילך. חשוב לשים לב למועד זה כדי לא לאבד את הזכאות להחזר מס עבור שנים קודמות.
אזרחי ישראל מגיעים לכם החזר מס!
חוקי המס בישראל מעגנים את זכותו של כל אזרח לשלם מס הכנסה על פי הכנסותיו בפועל. כאשר מתבצע חישוב שנתי של ההכנסות, לעיתים נוצרים מצבים בהם נישום שילם מס גבוה מהנדרש. במקרים כאלה, יכול הנישום להגיש בקשה להחזר מס.
איזה טפסים צריך למלא?
הליך קבלת החזר המס אינו מורכב, אך יש להקפיד על מילוי נכון של הטפסים והמצאת כל המסמכים הנדרשים. נישום המבקש החזר מס צריך למלא טופס 135, הנקרא גם דו"ח שנתי להחזר מס, ולהגיש אותו למשרדי רשות המיסים.
לטופס זה יש לצרף את כל האישורים והמסמכים המוכיחים את הזכאות להחזר, כגון תלושי שכר, אישורים על הוצאות רפואיות, אישורי תרומות, ותעודות לידה או גירושין בהתאם למקרה. לאחר בדיקת הבקשה על ידי פקיד השומה, יוחזרו הכספים לזכאים באמצעות העברה בנקאית לחשבון שצוין בטופס.
כמה מדינת ישראל חייבת לאזרחים בעקבות החזר מס עודף?
לפי מבקר המדינה המדינה חייבת בממוצע 3.6 מילארד שקל. הכספים שמוחזרים נובעים מתשלומי מס ביתר, שנגרמו כתוצאה מטעויות חישוב, שינויים במצב האישי או התעסוקתי, וכן ניכויים וזיכויים שלא נלקחו בחשבון במועד התשלום. ההחזרי מס מועברים לאזרחים לאחר בדיקה יסודית של הבקשות והמסמכים שהוגשו, וכוללים גם ריבית והצמדה במקרים מסוימים.