חודש לפני סיום שנת 2024, שלא בדיוק התאפיינה ביציבות כלכלית, נפתחות בפני הציבור אפשרויות לחיסכון בצורת הטבות מס לא מבוטלות. ההטבות הללו מוענקות פעם בשנה באפיקי ההשקעה לטווח הבינוני-ארוך, בקרנות ההשתלמות וקופות הגמל, וכדאי להיות מודעים להן. 

״חלק מההטבות מתאפשרות בעקבות ביטול מספר גזרות שתוכננו כחלק מתקציב 2025״, מבהיר אור פוריה, יו״ר פוריה פיננסים שמתמחה בייעוץ פיננסי, ״הביטול הנכון אפשר למשק להמשיך ליהנות מהטבות המס המשמעותיות, מה שהופך את סוף השנה להזמנות קריטית לתכנון פיננסי נכון״.

קרן השתלמות

״קרן השתלמות היא המוצר הפיננסי המשתלם ביותר בישראל״, מסביר פוריה, ״זאת בזכות הטבה כפולה, גם בעת ההפקדה וגם במשיכה. מדובר במוצר פטור ממס רווחי הון, שמקנה הכרה בהוצאה. כלומר, המדינה משתתפת בהפקדות שלכם״.

״באשר לשכירים״, ציין, ״המעסיק מפקיד עבורכם ואין צורך בהתערבות. לעצמאיים: מי שמחזיק בתעודת עוסק פטור או מורשה יכול להפקיד עד 20,520  ש״ח בשנת 2024. 6%  מההפקדה מוכרים כהוצאה עד לתקרה של 13,203  ש״ח, ולכן הפקדה עד התקרה המלאה תאפשר לכם ליהנות ממקסימום פטור ממס רווחי הון״.

זאת לאחר שבמשרד האוצר ביקשו, כחלק מחוק ההסדרים, להחיל מס רווחי הון על הרווחים המצטברים בקרנות ההשתלמות בחלוף 6 שנים מההפקדה הראשונה. אולם, במסגרת הסיכומים שהושגו בין האוצר להסתדרות, הסוגיה ירדה מהפרק.

קופת גמל להשקעה

״קופת גמל להשקעה מתאימה גם לשכירים וגם לעצמאיים״, מפרט יו״ר פוריה פיננסים, ״זהו אחד ממכשירי ההשקעה האפקטיביים ביותר בזכות כמה יתרונות בולטים״:

- חיסכון בעמלות: ללא עמלות קנייה, מכירה או עו"ש.
- דחיית מס מלאה: אין אירועי מס בקנייה, מכירה או שינוי מסלול.
- משיכה נזילה: ניתן למשוך את הכסף בכל עת, והמיסוי ריאלי בלבד (רק על רווחים מעבר לאינפלציה).
- פטור ממס בגיל 60: ניתן למשוך כקצבה פטורה ממס רווחי הון.
- תקרת ההפקדה לשנת 2024 עומדת על 79,005 ₪. למי שטרם ניצל אותה, זה הזמן להפקיד וליהנות מהמוצר הפיננסי הזה.

קופת גמל לחיסכון – לעצמאים ולפנסיונרים

״קופת גמל לחיסכון מתאימה לשני קהלים עיקריים: עצמאיים ופנסיונרים״, אומר פוריה, ״ניתן להפקיד עד 16.5%  מההכנסה ועד לתקרה של 38,412  ש״ח בשנת 2024״.

ההטבות המרכזיות, לפי פוריה פיננסים:
- הוצאה מוכרת:  חיסכון של 11% בתשלום המס.
- זיכוי מס: 5.5%  החזר בגובה 35% מההפקדה.
- פטור ממס רווחי הון על הרווחים.
- כלי יעיל להעברת הון בין-דורי: הכספים הופכים להוניים במעבר בין דורות.

יו״ר פוריה פיננסים מחדד לסיכום: ״חשוב לשים לב שהמשיכה מקופת גמל זו אפשרית רק כקצבה, מה שהופך אותה לאידיאלית לניהול פיננסי לטווח ארוך״.

אין באמור משום המלצה בנוגע לכדאיות השקעה במוצרים או מכשירים פיננסיים כלשהם ואין בדברים משום הזמנה ו/או הצעה לביצוע פעולות, תוכן זה אינו מהווה ייעוץ מכל סוג שהוא.